部分地区银行票据业务风险抬头需警惕顺水鱼财经

2012年上半年，受经济形势下滑、房地产市场低迷的影响，部分企业因资金紧缺出现经营风险，并快速向上下游产业蔓延，进而加剧了风险向银行业金融机构传导，致使局部地区银行业金融机构不良贷款、不良贷款率均呈现大幅反弹趋势。在这一背景下，曾引发关注并导致监管调控趋严的银行机构票据业务风险再次在局部地区出现抬头趋势。对此，部分地区的金融监管部门已发出警示，要求金融机构高度关注承兑汇票业务中的信用风险，正确处理业务发展和风险防范的关系，提升票据业务安全性和稳健性。

以" 鄂尔多斯(" 600295," 股吧)为例。据了解，早在去年第四季度，鄂尔多斯地区银行承兑汇票逾期垫款便出现剧增情况，这也引起相关监管部门的高度关注。而今年第一季度的数据显示，当地承兑汇票垫付金额依然保持高增长态势，环比甚至已超过180%。

究其原因，相关部门向记者提供的信息显示，一方面企业自身错误的发展规划导致风险产生。部分企业将银行承兑汇票资金用于扩大生产规模，建设油库、煤炭物流园区等基础设施，由于建设周期长以及在短时间内无法形成产能，使得前期投入资金不能按时偿还。投入的长期性与借款偿还时限的短期化错配，自然会产生银行垫付结果的出现。

另外，据记者了解，作为民间借贷较为活跃的地区，部分企业更倾向于将资金拿到借贷市场追求更高的" 收益。此前已有证据表明，由于银行的监管漏洞，导致信贷资金流向民间借贷市场。考虑到票据也是企业获取银行资金的渠道之一，因此，部分企业利用票据进行非实业投资便成为一种选择。在民间借贷链条运转正常的情况下，票据业务风险也在一定程度上得以掩盖；而当民间借贷风险暴发，风险也会随之暴露。

另一方面，相关监管部门发现，部分银行机构风险意识淡薄，办理银行承兑汇票业务时，对出票人资信状况、资金来源等审查不够严格，致使部分出票人在票据到期时无力结清汇票款项，造成承兑行持续垫款。同时，银行内控制度在实际操作过程中执行不严。部分从业人员未能严格按照制度的规定办理业务,导致票据业务未受到有效的跟踪和监督。

鄂尔多斯并非个案。同样饱受民间借贷之苦的温州，也遭遇到与鄂尔多斯极其类似的情况——银行机构票据业务风险较为突出。今年5月，温州浙江奥德康仪器仪表公司总经理郑巨飞因合同诈骗站在法院被告席上。经记者调查发现，郑巨飞诈骗的手段是通过伪造虚假购销合同方式，与商业银行签订商业承兑汇票贴现协议，套取银行资金。有业内人士表示，“郑巨飞的行为具有普遍性。很多企业主都将套现作为申请银行票据业务的目的，并不存在真实交易。”

为了获得更多的银行资金，部分企业甚至通过将贷款变为票据业务保证金，再贴现，再变为保证金的方式，放大承兑汇票金额，骗取银行资金。业内人士也将其称为“票据空转”。票据空转带来的最直接后果便是信贷规模的被动放大，而超规模增长的信贷规模将给整个社会经济带来负面影响。又由于空转使得票据业务所涉金额巨大、涉及银行机构众多，因此，所带来的风险也将更为严重。

对于部分地区出现的票据业务风险抬头问题，监管部门以及商业银行已经采取积极措施。记者获悉，在鄂尔多斯，金融监管部门已要求银行机构建立完善内控制度建设，进一步加强对银行承兑汇票业务流程的管理，建立完善票据风险控制机制，严肃查处违规签发银行承兑汇票的银行和套取银行信用的行为，保证银行各项金融和服务业务的有序开展。而在温州，票据业务风险也成为监管部门重点监控对象。同时，各家商业银行开始审慎思考票据融资业务的发展方向。