清点家庭“不良资产”顺水鱼财经

Z3版

低效、闲置、减值资产和债务等都是家庭不良资产

家庭债务不宜超过月收入三成，投资别超过五成

需要大量维护费用、使用价值不高的减值资产，尽量变现

脂肪肝、高血脂、高血压、心脏病……不科学的生活和饮食习惯，让不少国人的身体变得不再健康，也使得国人对身体健康越发地重视起来。可是，在重视身体健康的同时，您是否想到过自己的家庭财务状况也会出现“亚健康”或者不健康，甚至最终导致得上“绝症”的情况？

在专家看来，通过梳理目前家庭资产情况，从而树立正确的理财观念，并采取科学的理财方法，保持健康的家庭财务状况，与重视身体健康同样重要。

堪比企业

家庭不良资产有四大类

“通俗地讲，企业的不良资产是指一些无效、低效的资产，比如没有使用价值的设备、维修养护费用巨大的老旧车辆，或者无法收回的外债等等。”盛邦会计师事务所注册会计师' target='_blank' >张平水告诉记者，从会计和经营角度来讲，如果不加以控制，随着这些不良资产在企业资产中的比例越来越大，最终会导致经营恶化、资金链断裂等严重的经营问题。

实际上，企业对于不良资产的认定和解决，同样适用于对家庭财务状况的评估。如果不加以控制，也会出现恶劣的情况。那么，在家庭的各类资产中，到底哪些该被认定为不良资产呢？

“家庭不良资产如果详细来说，可能比企业还要多。”易富理财咨询首席研究员黄韬告诉记者，家庭不良资产能够归总为4大类。首先，是一些产出效益不高的低效资产，如一栋租售比高达1：600且升值空间有限的非自住房产，一些不符合自身情况的“鸡肋”保单，一些高位买进的投资如套牢的股票 ，非常冷门的' 收藏和大量不用的活期存款等；其次，一些闲置资产也属于家庭不良资产，如大量购买后利用率不高的衣服，婴儿孕妇用品等时效性很强的过期资产等；第三，是需要支出高额的养护成本，但作用不大的减值资产，包括老旧的家用电器、汽车等；最后，也就是债务，如超出还款能力的' 信用卡透支、房贷、车贷，或者是利用杠杆进行的高风险投资等等。

在黄韬看来，这四大类不良资产，其危害性呈递增关系，也就是说一类比一类严重，一类比一类危险。尤其是最后一种，很可能破坏掉自己的信用，甚至让自己完全陷入资不抵债的境地。

记者调查

超九成家庭有不良资产

64%

家庭股票

被套

50%

家庭有很多闲置资产

针对长春市民的家庭不良资产状况，本报记者利用网络抽样手段进行了一次小规模的调查。通过对最终的50份样本问卷统计显示，96%的长春家庭都或多或少地存在“不良资产”。

在这些不良资产中，覆盖了理财师所提及的低效、闲置、减值资产和债务等所有不良资产类型。

值得注意的是，从年龄来看，30~40岁年龄段的家庭样本，是不良资产最多的群体，在本次取样的20个这一年龄段家庭中，平均每个家庭都出现了3种以上的不良资产。采访中，我们甚至发现了几个非常极端的案例。

案例1 刘先生在2007年禁不住股市的诱惑，不但将自己大部分资产约60万元悉数投入股市，还利用1：3的杠杆借贷了180万元' 炒股。随后的股市大调整，刘先生不但将自己的本金全部亏损，还产生了20余万元的外债。在接下来的几年中，刘先生不得不勒紧裤带拼命还债。这不但造成了极大的经济压力，令生活质量急剧下降，还因此一度面临家庭破裂的危机。

案例2 黄女士极度热衷购买服装，本来爱美之心无可厚非，但家庭月收入仅8000元的黄女士，在支出房贷、子女教育费等日常开销后，几乎将剩余的钱都用于购置服装。在她的家庭资产中，几乎没有存款，而闲置服装却占了很大比率。这让黄女士的老公非常不满，经常因为这件事和她闹矛盾。

案例3 2005年，郭先生因碍于面子，将10多万元的存款借给一位朋友做生意。到了2010年，郭先生因为孩子要上学急需用钱，打算要回这笔欠款，但由于种种原因未能如愿，最终只好东拼西凑才将这笔费用落实。郭先生表示，以后绝对不会再借钱给别人，但遇到亲戚朋友真有难处时，却依然很难不管。

上述案例，在' target='_blank' >银河证券理财中心理财师郭维维看来都非常典型，由于这些家庭的认识不足，使得这些不良资产不但没有得到及时处理，反而愈加恶化，最终必然导致更加严重的后果。

专家支招

如何盘活

家庭不良资产

那么，家庭中的不良资产究竟该如何处理，怎样才能让我们的资产状况变得健康起来呢？在专家看来，盘活、止损、计提损益等手段在企业处置不良资产的时候被广泛应用，而这同样适用于家庭不良资产的处理。

低效资产：提高效率

申银万国投资顾问向阳认为，对于上文提到的一些低效资产，首先应考虑的就是如何将其转变为更高效的资产，如对于高位套牢的股票 ，应该在低位补仓摊薄成本，等待时机再争取挽回损失。

向阳表示，在大多数的低效资产中，最多的就是活期存款。这些家庭应该选择如定期、国债等更为高效的方式来完善自己的现金分布，只留出生活基本支出即可。还要结合市场情况，尽量多听取专业意见，不要“冲动”地做出卖出决定。

闲置资产：尽量变现

郭维维认为，对于闲置资产，最大的原则就是一定要盘活。很多家庭往往因为怕麻烦，而将这些资产常年闲置，而事实上，完全可以通过二手物品出售的网站等平台，将这些资产变现。郭维维说，这些资产看着可能不起眼，但如果集中清理一下，很有可能让你多出不小的一笔资金来。这也同样适用于需要大量维护费用，但使用价值不高的减值资产。

债务资产：降至合理

在黄韬看来，对于家庭危害最大的就是债务。面对负债，首先要考虑的就是尽量降低至能够承受的范围，如通过处理其它资产获得资金提前还贷等。另外，除非有极为特殊的情况，否则不要考虑选择大量透支信用卡、利用杠杆投资等高风险的行为，稍有不慎就会出现麻烦。

至于对外借款，黄韬认为，不经意的借贷也会为自己和别人带来不必要的财务损失。当面对不得不支出的私人借贷时，可以通过计提' 准备金的方式做好准备，也可以通过降低利息、延长时间、变更还款方式等办法盘活借贷。

自我诊断

定期做家庭财务“体检”

定期对家庭财务状况进行“体检”，找到那些不健康的“细胞”，将有利于保持财务状况的健康。那么，究竟应该怎样自我诊断，又需要按什么标准进行诊断呢？对此，' howImage('stock','1_601169',this,event,'1770') 北京银行(' 601169,' 股吧)理财师夏雪列出几个常用的指标。

指标1债务别超3成

夏雪表示，家庭资产如果负债比率过高，就会严重影响生活质量。严格来讲，家庭债务支出占月收入30%以下为合理。另外，负债和总资产之间的比率也很关键，通常情况下，家庭负债比率如果超过50%，那么就代表家庭财务偿还债务能力极低，家庭财务存在危机的可能较大。

指标2 投资别超5成

通常情况下，投资比率越高，说明家庭可以用来投资的现金流越丰富，家庭获利的机会就越大。不过，这一比率最好不要超过50%，因为投资对应的是风险，相对年轻人来说这一比率可以偏大，投资比率公式为(80-年龄)%。

指标3流动性别太高

家庭财务中，流动性资产是必不可少的一部分。夏雪说，流动性资产的作用就是用来应付家庭突发情况。她建议，家庭财务中应避免流动性比率过高，这一比率通常只要够应付6个月左右的生活必要开支就可以了。

指标4盈余越多越好

对普通家庭而言，家庭盈余即意味着攒下的钱。理论上来说，盈余比率=(当月收入－当月支出)/当月总收入(税后)。夏雪表示，这项指标数值越大，就说明家庭财务状况越好，攒下的钱就越多，从而可以用于投资的现金就越多。这是一个非常关键的指标，也是判断家庭财务状况最基本的指标。

在夏雪看来，家庭财务状况的诊断，如同看病一样，需要认真进行综合诊断、单项诊断等环节，绝对不能马虎。另外，如果想要获得良好的家庭财务状况，还要养成一些好的习惯，如编制家庭财务报表，尤其是资产负债表和现金表。对于个人来讲，用数据来管理家庭财务支出，而不是仅凭感觉来断定资产的健康状况，是理好财的重要基础。其次，多学习是非常必要的，因为目前的理财手段和产品越来越多，风险和收益差距很大，由于每个家庭的具体情况和需求都各有不同，所以个性化的理财计划，需要在掌握大量产品特性、充分了解收益和风险的情况下，结合自己家庭的实际情况做出。本报记者 李雁程

本版制图 赵雁