自营业主子女留学教育金筹划顺水鱼财经

家庭基本情况

张女士和丈夫两人都过了35岁，在某小区里开了一家小超市，年收入25万元左右，经营了几年后生意很稳定，但是每天起早贪黑，也很辛苦。但是张女士一直觉得夫妻俩一心经营生意，忽视了孩子的教育问题，张女士希望将来能送孩子出国深造，在就业时更具竞争力，不必像自己和丈夫这样，因为文化水平不高，只能赚些辛苦钱。

张女士夫妇对投资不甚了解，把大部分钱都存在银行。由于近些年通货膨胀严重，张女士希望将手中的50万元存款用于投资。她觉得自己还年轻，可承受一定的风险，希望风险较大的投资与保守型投资各占50%。除去50万元的存款，张女士还拥有两套住房，一套价值70万元自住房，一套价值45万元市中心一居用于出租，每月还贷款1000元，收回租金1500元。一家三口月生活支出在8000元左右。

张女士夫妇的儿子今年12岁，初中一年级。三年后，张女士打算将孩子送到国外学习，不知道应该如何为孩子积攒教育金及其他教育投资。张女士和丈夫都没有社保，希望能为自己上一份社会保险，同时投保一些有关疾病的保险。

家庭财务状况分析

张女士家庭目前现金、房产等资产共165万元。家庭每月房贷还款0.1万元，按照20年期，如按房贷利率未下浮测算，房贷余额约15万元。因此，张女士家庭净资产约为150万元，净资产率为91%。流动资产占比约为30.3%。

家庭年收入2 6 . 8万元，年支出10 . 8万元，储蓄比率=盈余/收入=16/26.8=0.6，每月资金积累量为家庭收入的6 0%，家庭的活期存款达50万元。

张女士丈夫共同经营一家小超市，目前年收入约25万元。

无投资资产。

房产情况：自住房一套，市值70万元；投资性房产一套，市值45万元，按揭购买，月供1000元，每月租金收入1500元，足以覆盖月供支出。

保险情况：夫妻二人属于自创业型，无社保，也无任何商业性保险。

流动性健康诊断

张女士家庭目前有50万元存款，流动性健康指标超出正常区间的范围，家庭财务变现能力过强，说明家庭资产中有过多的资金闲置，不利于资产增值。一般情况下，建议无需存有大量的现金储备，最多在家里留存3到6个月的费用就足够了。其余的资金可以合理分配，以产生更多的投资收益。

家庭保障能力诊断

张女士家庭目前家庭保障处于危险状态，假' target='_blank' >如家庭成员由于突发事件而丧失工作能力时，容易发生家庭失去收入来源，无法维持原有的生活水准。盈余状况诊断张女士家庭的盈余能力指标是正常的，意味着有较强的控制开支和增加净资产的能力。该指标越大，说明家庭可用于投资的资金会越来越多。对于节余资金，可通过合理的投资，来实现未来家庭各项财务目标。

理财规划建议

合理配置应急准备金

一个健康的家庭，必须留有一定量的流动性资产，一般是3至6个月的生活费用，对于张女士的家庭，留有大约5万元应急资金就可以了。目前家庭有50万元的资金，远远超出了科学的范畴，应该将富余的资金用于投资，提升家庭资产收益水平。投资形式可以购买银行理财、二级市场优质蓝筹股、基金等。

另一方面，夫妻二人经营小超市，家庭的收入完全来自于小店的盈利，这就要求家庭必须留有额外的应急金。这部分用于当小超市的经营出现问题，或者现金流暂时出现紧张时，从家庭拿出的最后一笔“资助”。建议张女士留下10万元，作为小超市应急金。应急准备金的存在形式可以是货币基金、通知存款、短期理财等，既享受理财收益，又有一定的流动性。

小超市适当配置财险

张女士家全部收入都来源于小超市，因此小超市的财险保障就尤为重要。小超市财险的保障内容需要根据张女士家的小超市经营内容及规模而定，包括房屋及其附属设备与室内装潢、盗抢、家用电器用电安全保障以及居家责任保险。一旦发生自然灾害、火灾、爆炸以及外来物体撞击造成的损害，可以进行赔付。

社保必不可少

夫妻二人任何一方发生风险，都会直接影响小超市的经营，进而造成收入中断或者减少。另外，孩子成长及未来的留学生活教育费用也是家庭必须承担的。首先确认为自己及丈夫办理社保。

首先建议张女士和爱人应该先办理社会' 养老保险等相关手续，只需要交够15年，即可在退休时获取' 养老金。缴费基数为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为20%，其中8%记入个人账户。按2012年成都社平工资37924元、2011年成都社平工资340 08元计算(今年7月份以前缴费按2 011年社平工资计算)，夫妻俩今年还需要共同缴纳14 3 8 6元左右(以后每年缴费，视当地社平工资情况而定)。

寿险补充不足保障

作为家庭的经济支柱，张女士和爱人应当根据家庭状况，选择适当的保险。建议首选重疾险，附带高额的寿险和特种疾病险，万一自己发生意外，可使孩子和家庭得到经济保障。以某保险公司重大疾病险为例。年缴保费2430元，连续10年，从保险合同生效之日起至身故，发生保险合同指定重大疾病，即可获赔30万元，可以规避因意外造成的收入风险。

另外，张女士是个体经营者，存在着一定的经营风险。根据我国目前的' 法律规定，如果法院判定个体经营者有债务需要偿还时，可以将家庭的所有财产用于抵债。其中包括存款、基金、股票 和房产等，而唯独保险是例外。建议张女士年缴分红险2万元，缴费期10年，收益期可以选择10年或15年，红利累积增值，即使生意以后有什么变故，也不用为今后的退休生活担忧。

合理规划有效节税

对于普通家庭，税收筹划很少用到，多数家庭是以工作所得的工资为主要收入的来源。但是张女士家经营小卖部，有如何发放工资的决定权，所以，税收规划可以帮助家庭在法律的允许范围内筹划税收，做到节税。其他房地产投资或者车辆的购买也可以用公司的名义，这在一定程度上可以帮助公司节税。

筹备教育金压力不小

张女士打算3年后把孩子送出国外学习，教育金的准备时间非常仓促。假设出国留学7年，需要准备98万元人民币(因各国实际学费和生活费差距较大，这里暂用各国留学费用平均数假设。考虑到人民币不断升值的趋势，假设教育费用增长率和人民币升值幅度相互抵消)。这笔3年后的大额支出，会让家庭承受一定的压力，需要提前规划好。

张女士家庭目前45万元存款，可以以3年为周期进行投资。拿出20万元资金用于定期存款或购买银行理财产品，期限以一年期为主，满足家庭因每年可能的大额支出需要。25万元资金用于投资年收益8%左右的' 信托类资产，可以提高整个资产的收益率。3年后连本带利共计54万元左右。98万元减去54万元，还有44万元的缺口需要准备，建议以定投货币基金的方式积累。选择一只货币型基金，每月进行投资，以投资报酬率4%、投资3年为例，积累44万元，每月还需要投资11524元。